Was passiert mit der Riester-Rente im Todesfall?

Im Todesfall gibt es für die Hinterbliebenen viel zu tun. Was passiert damit mit der Riester-Rente des oder der Verstorbenen? Ist sie vererbbar? Muss man die Riester-Rente auflösen? Wir klären in Kürze auf, worauf Sie hinsichtlich Riester-Rente im Todesfall achten sollten.

Grundsätzlich ist bei der Riester-Rente zwischen dem Tod in der Ansparphase oder dem Tod in der Rentenphase zu unterscheiden. Bei der Riester-Rente kann das Geld im Todesfall vor der Rente auf das Riester-Konto des Ehepartners übertragen werden. Sofern die oder der Verstorbene aber schon in Rente war, kann das für diesen Zeitraum vorhandene Vermögen über die Rentengarantiezeit von 10 Jahren als Witwen- oder Witwerrente beziehungsweise Waisenrente an Kinder ausgezahlt werden. Staatliche Zulagen müssen nicht zurückgezahlt werden. Hat der Versicherte hingegen nichts vereinbart oder stirbt nach der vereinbarten Garantiezeit, bekommen Ehepartner und Erben in der Regel keine Leistungen.

In der Ansparphase kann das Geld auf dem Riester-Konto an den Ehepartner transferiert werden. Sofern Sie das sind, brauchen Sie selbst ein Riester-Konto, das Sie – falls noch nicht vorhanden – in den nächsten 12 Monaten noch abschließen können. Sie erhalten sowohl die Investitionen des verstorbenen Ehepartners als auch die Zinsen oder Renditen sowie die staatlichen Zulagen. Also alles, was sich auf dem Riester-Konto des Verstorbenen befindet. Daraus entsteht für Sie eine Zusatzrente zu Ihrer gesetzlichen Rente.

Sie können aber Riester-Rente des Verstorbenen auch auflösen, also verkaufen. Das ist aber mit hohen Kosten verbunden, weil man dann die staatlichen Zulagen und auch die Steuervorteile des Verstorbenen in den letzten Jahren zurückzahlen muss. Was das in Zahlen bedeutet, fassen wir im Artikel Riester-Rente verkaufen anschaulich zusammen.

Ist beim Tod in der Ansparphase kein Ehepartner vorhanden, dann kann das Geld noch auf hinterbliebene Kinder transferiert werden. Dann aber nicht in Form einer neuen Riester-Rente, sondern als Waisenrente. Sofern das Kind noch kindergeldberechtigt ist, werden die Zuschüsse des Elternteils noch mit ausbezahlt. Ist das Kind nicht mehr kindergeldberechtigt, dann muss es die Zuschüsse und Steuervorteile zurückzahlen.

Beispiel zur Waisenrente:

Auf dem Riester-Konto befinden sich 35.000 €. Der oder die Verstorbene bekam zu Lebzeiten rund 5.500 € an Zulagen. Nehmen wir an, dass das Kind 20 Jahre alt und somit noch kindergeldberechtigt ist. Somit werden die 35.000 € in den nächsten fünf Jahren als monatliche Rente ausbezahlt, also bis das Kind 25 ist und der Kindergeldanspruch erlischt.  Das sind etwa 583 € monatlich. Wäre das Kind beispielsweise 17 Jahre alt, dann würde sich die monatliche Rente reduzieren, da drei Jahre mehr zum Auszahlen vorhanden sind.

Es ist eher unwahrscheinlich, dass beim Todesfall nach Renteneintritt noch ein Kind unter 25 Jahren vorhanden ist. Umso mehr kommt es auf einen vorhandenen Ehepartner an. Und darauf, dass die Riester-Rente einen Hinterbliebenenschutz beinhaltet – im Fall von Riester gibt es eine Rentengarantiezeit oder eine Restkapitalabfindung.

Rentengarantiezeit:

In vielen Fällen vereinbaren Riester-Sparer eine Rentengarantiezeit von zehn Jahren nach Renteneintritt. Das bedeutet: Stirbt der Sparer in dieser Zeit, dann bekommt der Ehepartner eine Witwenrente bis zum Ende der Garantiezeit. Und zwar in Höhe der Rente, wie sie der Sparer auch in diesem Zeitraum erhalten hätte. Stirbt der Ehepartner nach Ablauf der Zeit, dann verfällt das Rentenkonto.

Beispiel zur Rentengarantiezeit:

Nehmen wir an, es wurde zum Hinterbliebenenschutz eine Garantiezeit von zehn Jahren vereinbart. Der Renteneintritt ist mit 67 Jahren und auf dem Rentenkonto befinden sich etwa 150.000 €. Das kann einer monatlichen Rente von etwa 500 € entsprechen. Stirbt der Sparer nun mit 70 Jahren, dann bleiben noch sieben Jahre Garantiezeit. In diesen sieben Jahren bekommt der Ehepartner umgerechnet etwa 500 € monatlich. Der Rest des Rentenkontos verfällt nach Ablauf der zehn Jahre.

Restkapitalabfindung:

Bei der Restkapitalabfindung handelt es sich um einen Hinterbliebenenschutz bis ans Lebensende oder bis zu einem bestimmten Lebensalter des Antragstellers. Anders als bei der Rentengarantiezeit erhalten die Erben ihre Witwen- oder Waisenrente nicht nur für die verbleibende Zeit eines Zehn-Jahres-Fensters. Das Kapital, das auf dem Rentenkonto noch vorhanden ist (nachdem der oder die Verstorbene bereits einen Teil als Rente bekam), wird dann als Rente bis ans Lebensende des Erbens ausbezahlt. Wie das funktioniert, wird in einem Beispiel deutlicher:

Beispiel zur Restkapitalabfindung:

Nehmen wir an, dass die verstorbene Person ein Renten-Kapital von 100.000 € anhäufte. Bis zum Tod bekam die Person noch zehn Jahre eine Rente von 300 €, also insgesamt 36.000 €. So befinden sich noch 64.000 € auf dem Renten-Konto. Dieser Betrag wird nach individuellem Alter und Lebenserwartung des Hinterbliebenen in eine lebenslange Rente umgewandelt.

Kann man die Riester-Rente verkaufen?

Auflösen oder verkaufen kann man Riester in der Rentenphase nicht mehr. Wenn …

• kein Hinterbliebenenschutz vereinbart wurde,
• kein Ehepartner und auch kein Kind vorhanden ist und wenn auch
• kein alternativer Erbe laut Testament oder Erbfolge existiert, der das Restkapital ohne Zuschüsse und Steuervorteile erhalten würde,

… verfällt das Kapital auf dem Konto und dient solidarisch der Gemeinschaft.