Vor- und Nachteile der Rürup-Rente

Neben der Riester-Rente ist die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) eine beliebte Möglichkeit der privaten Altersvorsorge. Wenn Sie Ihre gesetzliche Rente durch die Basisrente aufstocken, werden Sie mit staatlichen Förderungen in Form von Steuervorteilen belohnt. 

Generell können alle steuerpflichtigen Deutschen die Rürup-Rente als Rentenversicherung abschließen. Sie ist jedoch insbesondere für Selbstständige, Freiberufler, Angestellte sowie Beamtinnen und Beamte attraktiv, die eine hohe Investitionsbereitschaft mitbringen. Denn die Rürup-Rente lohnt sich besonders, wenn Sie als Sparerinnen und Sparer höhere Summen Geld investieren und dadurch steuerlich absetzen können.

Hier erfahren Sie, welche Vorteile – und welche Nachteile – es bei der Rürup-Rente gibt und ob alternative Rürup-Produkte die Lösung für Sie sein könnten.

Das Rentenniveau in Deutschland wird in den kommenden Jahren weiter sinken. Dadurch wird die Rentenlücke größer, also die Differenz zwischen dem, was Sie in Ihrem Beruf verdient haben, und dem, was Sie als Rente erhalten. Aus diesem Grund gelten Vorsorgemaßnahmen wie die Rürup-Rente als wichtige Ergänzung der gesetzlichen Rentenversicherung. Ein Rürup–Vertrag bietet die Möglichkeit, persönlich für die finanzielle Absicherung im Alter zu sorgen und gleichzeitig von Steuervorteilen zu profitieren. 

Diese Aspekte gelten als Vorteile der Rürup-Rente, die diese für die Altersvorsorge attraktiv machen:

• Große Flexibilität und Sicherheit
• Lebenslange Rentenzahlung
• Kein Mindesteigenbeitrag
• Wahl zwischen klassischer oder fondsgebundener Variante mit Aussichten auf höhere Renditechancen

Im Vergleich zur Riester-Rente funktioniert die staatliche Förderung bei der Rürup-Rente ausschließlich über den Steuervorteil. Im Jahr 2024 können Sie Beiträge bis zu 27.566 € als Altersvorsorgeaufwendungen geltend machen. Für Verheiratete und eingetragene Lebenspartner liegt der Höchstbetrag beim Doppelten. 100,00 % davon erkennt das Finanzamt an (Stand: 2024).

Sie können den monatlichen Beitrag während der Einzahlungsphase frei wählen und es besteht die Möglichkeit, Sondereinzahlungen zu tätigen oder den Vertrag beitragsfrei zu stellen. So können Sie die Beiträge leicht an Ihre jeweilige Einkommenssituation anpassen. 

Hier bietet die Rürup-Rente Vorteile für Selbstständige oder Freiberufler, die nicht jeden Monat über das gleiche Einkommen verfügen. War ein Monat äußerst erfolgreich, kann ein hoher Betrag eingezahlt und abgesetzt werden; in weniger erfolgreichen Phasen wird die Einzahlung kurzerhand verringert oder ausgesetzt. Generell gilt jedoch, dass Sie den Steuervorteil am besten ausschöpfen, je mehr Sie einzahlen.

Wenn Sie über viele Jahre in Ihre Rürup-Rente einzahlen, erhalten Sie eine monatliche Rente bis ans Lebensende. Die Höhe der Rente wird durch verschiedene Faktoren beeinflusst:

• Gestaltung der Geldanlage
• Höhe der Einzahlungen
• davon abhängigen Steuervorteilen

In Sachen Sicherheit bringt die Rürup-Rente einen weiteren Vorteil mit sich: Sie ist pfändungssicher, solange Sparerinnen und Sparer den Steuervorteil nutzen. Das bedeutet, das angesparte Kapital darf weder bei einer Privatinsolvenz noch bei einem Antrag auf Arbeitslosengeld II angerechnet werden.

Die meisten Vor- und Nachteile der Rürup–Rente sind eng miteinander verbunden. So können für einige Sparerinnen und Sparer z.B. die nachgelagerte Besteuerung oder die eingeschränkte Vererbbarkeit die Vorteile der Basisrente überwiegen. Wenn Sie einen Rürup–Vertrag abschließen möchten, sollten Sie alle Vor- und Nachteile gegeneinander abwägen. Vor allem hinsichtlich der persönlichen Lebensumstände und Ziele kann die Rürup-Rente möglicherweise als gute Altersvorsorge dienen oder vielleicht entspricht doch eine Alternative zur Basisrente Ihren individuellen Vorstellungen fürs Alter.

Zu den Nachteilen der Rürup-Rente, die Sie gegen deren Vorteile abwägen müssen, zählen:

• Anbieter können den Wechsel der Rürup-Rente aufgrund fehlender gesetzlicher Vorschriften verweigern oder Kosten für den Versorgungswechsel verlangen
• Es gibt keine vorgeschriebene Beitragsgarantie
• Eine eventuelle Witwenrente wird vermindert, da die ausgezahlte Rürup-Rente auf diese angerechnet wird

Unflexible Bedingungen bei Auszahlung, Vererbung oder Kündigung

Der Ertrag aus der Rürup-Rente reduziert sich bei der Auszahlung, da für die monatlichen Leistungen aus der Rente im Ruhestand Steuern gezahlt werden müssen. Die Zahlungen werden mit Ihrem persönlichen Steuersatz versteuert.

Ein weiterer Nachteil der Rürup-Rente bringt die unterschiedliche Höhe des Besteuerungsanteils mit sich. Der prozentuale Anteil, der versteuert werden muss, steigt regelmäßig an. Wie hoch der steuerpflichtige Anteil ist, hängt davon ab, wann Sparerinnen und Sparer zum ersten Mal Rente erhalten.

Ein weiterer Nachteil der Rürup-Rente: Während der Ansparphase können Sie nicht auf das Geld zugreifen oder es übertragen. Eine Kündigung ist ebenfalls nicht möglich, lediglich das Einstellen oder Pausieren der Beiträge kommt in Betracht. Dadurch entfällt die Option, einen Rückkaufswert bei einer Kündigung zu erhalten.

In der Regel gibt es bei der Rürup-Rente keinen Hinterbliebenenschutz oder eine sonstige Übertragung des Vertrages von der beziehungsweise dem Versicherten auf einen Angehörigen oder Verwandten. Im Todesfall fällt das angesparte Kapital daher an den Versicherer. Einige Anbieter haben jedoch diesen Schutz mittlerweile in ihre Produkte mit aufgenommen, weshalb Sie sich vor Vertragsabschluss gründlich über die enthaltenen Bedingungen informieren sollten.

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