Steuerinformationen von WeltSparen

Wir von WeltSparen stellen Ihnen als Kunde die steuerlich relevanten Informationen bezüglich der Tages- und Festgeldanlage bei unseren Partnerbanken kostenlos zur Verfügung. Bezüglich der Weltinvest Portfolios erfolgt die steuerliche Behandlung auf der Ebene der Depotbank DAB BNP Paribas - aus diesem Grund sind diese in den steuerlichen Informationen von WeltSparen nicht berücksichtigt. Bitte beachten Sie, dass wir keine Steuerberatung anbieten dürfen und keine Haftung für die Korrektheit steuerlicher Angaben übernehmen. Für Details wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater bzw. Ihr Finanzamt.

Informationen zur steuerlichen Behandlung von Tages- und Festgeldern (Einlagengeschäft)

Unterlagen für Kunden von WeltSparen

Die Partnerbanken stellen bei Fälligkeit der Einlage bzw. am Ende des Jahres der Zinszahlung einen Kontoauszug zur Verfügung, aus dem steuerlich relevante Angaben wie Zinserträge, Quellensteuer oder Währungskurs hervorgehen – diesen Kontoauszug stellen wir in Ihre persönliche Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ein. Als weiteren Service von WeltSparen erhalten alle Kunden im ersten Quartal jeden Jahres kostenlose Unterlagen und Informationen zu ihren Anlagen, sofern sie steuerlich relevant sind – einfach ausdrucken und für die Erstellung der Steuererklärung nutzen.

Harmonisierte Besteuerung in EU

Die Besteuerung von Zinseinkünften privater Sparer ist in Europa weitgehend harmonisiert. Daher erfolgt die Besteuerung dem Grundsatz nach in der Höhe völlig analog zu einer Einlage in Deutschland. Der einzige mögliche Unterschied ist, dass je nach Land eine Quellensteuer im Ausland einbehalten wird. Diese ist in Deutschland anrechenbar und wird bei der Angabe in Ihrer Einkommensteuererklärung berücksichtigt, so dass Sie auch in diesem Fall der Höhe nach völlig analog zur Anlage in Deutschland besteuert werden. In Einzelfällen ist hierfür ein kostenloser Nachweis über die steuerliche Ansässigkeit in Deutschland erforderlich (Details siehe unten: „Einzureichende Unterlagen“).

Steuerpflicht in Deutschland

Kunden mit Wohnsitz oder gewöhnlichem Aufenthaltsort in Deutschland sind grundsätzlich in Deutschland steuerpflichtig. Sämtliche Erträge sind in der Steuererklärung anzugeben. Zum 1. Januar 2016 ist zudem das Finanzkonten-Informationsaustauschgesetz (und entsprechende Gesetze in den EU-Mitgliedstaaten) innerhalb der Steuerbehörden Europas in Kraft getreten.

Grundfreibeträge

In Deutschland gelten Grundfreibeträge für Einkünfte aus Kapitalvermögen (Sparerpauschbetrag), derzeit 801 Euro p.a. für Ledige und 1.602 Euro p.a. für Verheiratete. Einen Freistellungsauftrag oder eine Nichtveranlagungsbescheinigung können Kunden nur für die deutschen Partnerbanken von WeltSparen nutzen, da die ausländischen Banken keine deutsche Abgeltungsteuer einbehalten und abführen dürfen. Das heißt, für Erträge aus dem Ausland läuft die Anrechnung direkt über die Steuererklärung.

Einzureichende Unterlagen bei Partnerbanken für Kunden mit Steueransässigkeit in Deutschland (Einlagengeschäft)

Sofern erforderlich stellt WeltSparen die Unterlagen rechtzeitig und vorbefüllt zur Verfügung.

Banken: Bulgarian-American Credit Bank, Fibank

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Bulgarien ist ein vom Kunden und Finanzamt ausgefüllter und unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) und zusätzlich ein vom Kunden unterschriebenes Formular „Erklärung über den wirtschaftlich Berechtigten der Einnahmen“ einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss bulgarischen Steuerbehörde zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Fälligkeitsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen pro Kalenderjahr einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Die ausgefüllten und unterschriebenen Unterlagen übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

10 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

5 % (voll anrechenbar, sofern nicht im Ausland erstattungsfähig)

Einzureichende Dokumente:

Ansässigkeitsbescheinigung, Erklärung über den wirtschaftlich Berechtigten der Einnahmen mit deutschsprachigen Ausfüllhinweisen

Frist:

Spätestens 6 Wochen vor Zinszahlung (das heißt, vor Fälligkeit) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Musterbeispiel Erklärung über den wirtschaftlich Berechtigten der Einnahmen

Banken: GRENKE Bank, Hanseatic Bank, Greensill Bank, North Channel Bank

In Deutschland bzw. bei den deutschen Partnerbanken ist die steuerliche Freistellung im Rahmen von Grundfreibeträgen generell mit einem Freistellungsauftrag bzw. einer Nichtveranlagungsbescheinigung möglich. Weitere Informationen erhalten Sie oben im Punkt „Informationen zur steuerliche Behandlung“ unter „Grundfreibeträge in Deutschland“. Das Formular „Freistellungsauftrag“ stellen wir Ihnen im Rahmen der Kontoeröffnung bei den deutschen Partnerbanken zur Verfügung und leiten dieses ausgefüllt und unterschrieben kostenlos an die Partnerbank weiter. Falls Sie eine Nichtveranlagerungsbescheinigung für die steuerliche Freistellung bei den deutschen Partnerbanken einreichen möchten, können Sie uns gerne ein Originalexemplar zusenden.

Sie können die Unterlagen per E-Mail an kundenservice@weltsparen.de schicken oder alternativ (zwingend für Nichtveranlagungsbescheinigung) an folgende Postanschrift senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Bank: Inbank

In Estland fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Bank: BESV, Younited Credit

In Frankreich fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Bank: Bank & Clients, FirstSave €uro, Wyelands Bank

In Großbritannien fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Bank: Allied Irish Banks

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Irland ist ein unterschriebener Nachweis, die sogenannte „Non-resident Declaration“ (Erklärung über die Nicht-Ansässigkeit), einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die irischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen spätestens fünf Wochen vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) im Original per Post ein.
  • Die Unterlagen werden einmalig für das erste Festgeld bei der Allied Irish Banks zur Vermeidung von Quellensteuern benötigt. Sollten Sie Ihr Festgeld verlängern oder weitere Festgelder bei der Allied Irish Banks eröffnen, müssen Sie die Unterlagen kein weiteres Mal einreichen, sofern sich an der Ansässigkeit nichts ändert.
  • Das entsprechende Formular legen wir im Rahmen der Kontoeröffnung in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

41 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Non-resident Declaration (Erklärung über die Nicht-Ansässigkeit)

Frist:

Spätestens fünf Wochen vor Fälligkeit im Original unterschrieben postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Non-resident Declaration

Bank: Banca Sistema, Key Project

In Italien fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Banken: KentBank, Podravska banka

  • In Kroatien ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebenes Steuerformular (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“)  einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss kroatischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein. Unterlagen mit einem früheren Bestätigungsdatum des Finanzamtes werden leider nicht akzeptiert.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Fälligkeitsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen jeweils einmal pro Kalenderjahr der entsprechenden Fälligkeit einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

12 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung

Frist:

Spätestens zwei Wochen vor der Fälligkeit im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Banks: Baltic International bank, BlueOrange Bank

  • In Lettland wird für Zinszahlungen ab dem 1. Januar 2018 eine Quellensteuer in Höhe von 20 % erhoben, die jedoch reduziert werden kann.
  • Dafür ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebenes Steuerformular (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“)  einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss lettischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils die Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Fälligkeitsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen jeweils einmal pro Kalenderjahr der entsprechenden Fälligkeit einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

20 % (reduzierbar)

Reduzierter Quellensteuersatz:

10 %

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung

Frist:

Spätestens vier Wochen vor der Fälligkeit im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Bank: Medicinos Bankas

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Litauen ist ein vom Kunden und Finanzamt ausgefüllter und unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) und zusätzlich ein vom Kunden unterschriebenes Formular „Claim for Reduction or Exemption from the anticipatory Tax withheld at Source“ („Antrag auf Freistellung von oder Reduzierung der Quellensteuer“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutsche und im Anschluss litauische Steuerbehörde zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder bei der Partnerbank haben, müssen separate Unterlagen je Festgeld eingereicht werden.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Die ausgefüllten und unterschriebenen Unterlagen übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

15 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

10 % (voll anrechenbar, sofern nicht im Ausland erstattungsfähig)

Einzureichende Dokumente:

Ansässigkeitsbescheinigung, „Claim for Reduction or Exemption from the anticipatory Tax withheld at Source“ („Antrag auf Freistellung von oder Reduzierung der Quellensteuer“)

Frist:

Spätestens 4 Wochen vor Zinszahlung (das heißt, vor Fälligkeit) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Musterbeispiel „Claim for Reduction or Exemption from the anticipatory Tax withheld at Source“

Bank: Novo Banco

In Luxemburg fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Bank: BN Bank

In Norwegen fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Banken: Addiko Bank, Euram Bank

Für Abschlüsse ab 01.01.2018: Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Österreich ist ein vom Kunden und Finanzamt ausgefüllter und unterschriebener Nachweis (Formular „Erklärung natürlicher Personen für Zwecke innerstaatlicher Quellensteuerentlastung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss österreichischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen sechs und drei Monaten (Ausnahme Euram: Die Unterlagen können gern schon direkt nach Eröffnung eingereicht werden) vor Zinszahlung bei Ihrem Finanzamt ein. Diese gelten für 3 Jahre.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Zinszahlung bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen alle 3 Jahre nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

25 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Österreichisches Steuerformular „Erklärung natürlicher Personen für Zwecke innerstaatlicher Quellensteuerentlastung"

Frist:

Spätestens drei Wochen vor Zinszahlung (Zinskapitalisierung nach jedem Laufzeitjahr) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Österreichisches Steuerformular - Erklärung natürlicher Personen für Zwecke innerstaatlicher Quellensteuerentlastung

Für Abschlüsse bis 31.12.2017: Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Österreich ist ein vom Kunden und Finanzamt ausgefüllter und unterschriebener Nachweis (Formular „Erklärung natürlicher Personen für Zwecke der DBA - Quellensteuerentlastung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss österreichischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen sechs und drei Monaten (Ausnahme Euram: Unterlagen für das erste Jahr können gerne schon direkt nach Eröffnung eingereicht werden) vor jedem Zinszahlungstermin bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Zinszahlung bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen pro Jahr nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

25 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Österreichisches Steuerformular „Erklärung natürlicher Personen für Zwecke der DBA-Quellensteuerentlastung"

Frist:

Spätestens drei Wochen vor jeder Zinszahlung (Zinskapitalisierung nach jedem Laufzeitjahr) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Österreichisches Steuerformular - Erklärung natürlicher Personen für Zwecke der DBA-Quellensteuerentlastung

Besonderheit Euram Bank für Abschlüsse bis zum 31. Dezember 2016:

  • In Österreich ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebenes Steuerformular („Bescheinigung zur Ermöglichung der Abstandnahme vom Quellensteuerabzug“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss österreichischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die Unterlagen direkt bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder bei der Partnerbank in diesem Zeitraum abgeschlossen haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer haben Sie im Rahmen der Kontoeröffnung in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking erhalten. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos an die Partnerbank.
  • Für Abschlüsse im Zeitraum zwischen 1. Oktober bis 31. Dezember 2016 ist kein Steuerdokument einzureichen.

Quellensteuersatz:

35 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Österreichisches Steuerformular „Bescheinigung zur Ermöglichung der Abstandnahme vom Quellensteuerabzug“

Frist:

Steuerformular muss zwingend vor dem Laufzeitende an WeltSparen gesendet werden:

WeltSparen
Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Österreichisches Steuerformular für die Euram Bank- Bescheinigung zur Ermöglichung der Abstandnahme vom Quellensteuerabzug

Bank: Alior Bank, BOŚ Bank

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Polen ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss polnischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Fälligkeitsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen jeweils einmal pro Kalenderjahr der entsprechenden Fälligkeit einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

19 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

5 % (voll anrechenbar, sofern nicht im Ausland erstattungsfähig)

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung

Frist:

Spätestens sechs Wochen vor Zinszahlung (das heißt, vor Fälligkeit) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben bei Festgelderöffnung und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Bank: Banco BNI Europa, Haitong Bank, Banco Português de Gestão

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Portugal ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebenes portugiesisches Steuerformular einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss portugiesischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem Zinszahlungstermin (Fälligkeit) bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Fälligkeitsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen jeweils einmal pro Kalenderjahr der entsprechenden Fälligkeit einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz

28 %

Reduzierter Quellensteuersatz

15 % (voll anrechenbar, sofern nicht im Ausland erstattungsfähig)

Einzureichendes Dokument:

Portugiesisches Steuerformular „CLAIM FOR TOTAL OR PARTIAL EXEMPTION FROM PORTUGUESE WITHHOLDING TAX, UNDER THE CONVENTION FOR THE AVOIDANCE OF DOUBLE TAXATION BETWEEN PORTUGAL AND GERMANY“ mit englischer Übersetzung und deutschsprachigen Ausfüllhinweisen

Frist

Spätestens vier Wochen vor Zinszahlung (das heißt, vor Fälligkeit) im Original postalisch an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Portugiesisches Steuerformular „21-RFI“

Bank: Hoist Finance, Nordax Bank (publ), TF Bank

In Schweden fällt keine Quellensteuer an. Es ist somit kein Nachweis erforderlich.

Bank: Banca Farmafactoring

  • In Spanien ist ein vom Kunden unterschriebenes Steuerformular („Auto Declaración de Residencia Fiscal de Persona Físical y Jurídica“) einzureichen.
  • Dieses Formular müssen Sie zwingend gemeinsam mit dem Kontoeröffnungsantrag unterschrieben im Original an WeltSparen senden.
  • Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir gemeinsam mit dem Kontoeröffnungsantrag selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

20 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Spanisches Steuerformular („Auto Declaración de Residencia Fiscal de Persona Físical y Jurídica“) mit deutschsprachigen Ausfüllhinweisen

Frist:

Steuerformular zwingend gemeinsam mit dem Kontoeröffnungsantrag unterschrieben im Original an WeltSparen senden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie zusammen mit dem Festgeldantrag mit deutschsprachigen Ausfüllhinweisen.

Spanisches Steuerformular Auto Declaración de Residencia Fiscal de Persona Físical y Jurídica

Bank: Poštová banka, J&T Banka (Falls Sie Ihr Festgeld nach dem 18.01.2016 bei der J&T Banka eröffnet haben, gilt für Sie die tschechische steuerliche Behandlung)

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer für die Poštová banka:

  • In der Slowakei ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) einzureichen.
  • Dieses Formular muss unterschrieben und spätestens vier Wochen vor der ersten Zinszahlung (Zinskapitalisierung halbjährlich am 30. Juni und 31. Dezember) im Original bei WeltSparen vorliegen.
  • Wenn unterjährig Steuern einbehalten werden (bei Zinszahlung am 30.06.), sind diese mit der Ansässigkeitsbescheinigung im selben Kalenderjahr direkt bei der Poštová banka erstattungsfähig. Wenn Steuern beim Jahreswechsel (bei Zinszahlung am 31.12.) einbehalten werden, sind diese bei Antrag an die slowakische Steuerbehörde erstattungsfähig.
  • Für die Folgejahre muss ebenfalls eine Ansässigkeitsbescheinigung zu den gleichen Zinszahlungsfristen eingereicht werden.
  • Das entsprechende Formular legen wir im Rahmen der Kontoeröffnung in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank

Frist (Poštová banka):

Spätestens vier Wochen vor Zinszahlung (Zinskapitalisierung halbjährlich am 30. Juni und 31. Dezember) im Original postalisch an WeltSparen senden. Für die Folgejahre muss ebenfalls eine Ansässigkeitsbescheinigung zu den gleichen Zinszahlungsfristen an WeltSparen gesendet werden:

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer für die J&T Banka:

  • In der Slowakei ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss slowakischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen erst im Zeitraum zwischen drei und sechs Monaten vor dem ersten Zinszahlungstermin bei Ihrem Finanzamt ein.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Zinszahlung bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen bzw. Erklärungen nur einmal einreichen, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Zinszahlungsjahren haben, müssen Sie die Unterlagen bzw. Erklärungen pro Kalenderjahr einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Frist (J&T Banka):

Spätestens vier Wochen vor der ersten Zinszahlung (Zinskapitalisierung nach dem ersten Jahr der Laufzeit) im Original postalisch an WeltSparen senden. In den Zwischenjahren (spätestens vier Wochen vor der Zinszahlung) genügt eine im Onlinebanking abgegebene Erklärung zur Ansässigkeit. Bitte beachten Sie, dass Sie eine im Onlinebanking abgegebene Erklärung zur Ansässigkeit für die Zwischenjahre nur einreichen können, wenn Sie vorher mindestens eine Ansässigkeitsbescheinigung eingereicht hatten.

WeltSparen

Postfach 13 02 07

13601 Berlin, Deutschland

Quellensteuersatz:

19 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Bank: Expobank, J&T Banka 

Behandlung für Festgelderöffnungen bei J&T Banka ab dem 01.01.2018 oder bei Expobank: Spätestens vier Wochen vor Fälligkeit ist eine Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. Zur Festgelderöffnung bzw. in den Zwischenjahren ist keine Erklärung zur Ansässigkeit notwendig.

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Tschechien ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss tschechischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die jeweiligen Unterlagen drei Monate (nicht früher!) vor Fälligkeit bei Ihrem Finanzamt ein. (Grund: Die tschechische Steuerbehörde akzeptiert nur Steuerdokumente, die maximal 90 Tage vor Fälligkeit ausgestellt bzw. unterschrieben wurden.)
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Fälligkeit bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, sofern diese maximal 90 Tage vor Fälligkeit jedes Festgelds ausgestellt bzw. unterschrieben wurden, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Jahren der Fälligkeit haben, müssen Sie die Unterlagen pro Kalenderjahr einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

15 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung

Frist:

Spätestens 4 Wochen vor Zinszahlung (das heißt, vor Fälligkeit) senden Sie das ausgefüllte und unterschriebene Formular im Original postalisch an WeltSparen:

WeltSparen, Postfach 13 02 07, 13601 Berlin, Deutschland

 

Behandlung für Festgelderöffnungen bei J&T Banka zwischen dem 25.01.2016 und dem 01.01.2018: Spätestens vier Wochen vor der ersten Zinszahlung (Zinskapitalisierung nach dem ersten Jahr der Laufzeit) und bei mehrjährigen Festgeldprodukten zusätzlich vor der Fälligkeit (sowie beim Festgeld über 120 Monate zusätzlich nach 5 Jahren) ist eine Ansässigkeitsbescheinigung im Original einzureichen. In den Zwischenjahren (spätestens vier Wochen vor der Zinszahlung) genügt eine im Onlinebanking abgegebene Selbsterklärung zum Zwecke der Steuerentlastung. Bitte beachten Sie, dass Sie eine solche im Onlinebanking abgegebene Erklärung für die Zwischenjahre nur einreichen können, wenn Sie vorher mindestens eine Ansässigkeitsbescheinigung fristgerecht eingereicht hatten.

Vorgehensweise zur Reduzierung der Quellensteuer:

  • In Tschechien ist ein vom Kunden und Finanzamt unterschriebener Nachweis (Formular „Ansässigkeitsbescheinigung“) sowie bei mehrjährigen Festgeldern zusätzlich eine oder mehrere vom Kunden unterschriebene Selbsterklärungen (Formular „Selbsterklärung zum Zwecke der Steuerentlastung“) einzureichen.
  • Um die Bearbeitung durch die deutschen und im Anschluss tschechischen Steuerbehörden zu gewährleisten, reichen Sie bitte die Ansässigkeitsbescheinigungen drei Monate (nicht früher!) vor dem Zinszahlungstermin bei Ihrem Finanzamt ein. (Grund: Die tschechische Steuerbehörde akzeptiert nur Steuerdokumente, die maximal 90 Tage vor Fälligkeit ausgestellt bzw. unterschrieben wurden.)
  • Um die Bearbeitung durch die tschechischen Steuerbehörden zu gewährleisten, füllen Sie die Selbsterklärungen maximal drei Monate (nicht früher!) vor dem Zinszahlungstermin aus. (Grund: Die tschechische Steuerbehörde akzeptiert nur Steuerdokumente, die maximal 90 Tage vor Fälligkeit ausgestellt bzw. unterschrieben wurden.)
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit dem gleichen Jahr der Zinszahlung bei der Partnerbank haben, müssen Sie die Unterlagen nur einmal einreichen, sofern diese maximal 90 Tage vor Fälligkeit jedes Festgelds ausgestellt bzw. unterschrieben wurden, auch wenn Sie pro Festgelderöffnung jeweils Unterlagen erhalten haben.
  • Falls Sie mehrere Festgelder mit unterschiedlichen Jahren der Zinszahlung haben, müssen Sie die Unterlagen pro Kalenderjahr einreichen.
  • Die entsprechenden Unterlagen zur Reduzierung der Quellensteuer legen wir mit der Festgeldbestätigung und den relevanten Steuerinformationen in Ihrer persönlichen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking ab. Das ausgefüllte und unterschriebene Formular übermitteln wir selbstverständlich kostenlos im Original an die Partnerbank.

Quellensteuersatz:

15 %

Reduzierter Quellensteuersatz:

0 % (keine Quellensteuer)

Einzureichendes Dokument:

Ansässigkeitsbescheinigung sowie bei mehrjährigen Festgeldern eine oder mehrere Selbsterklärungen

Frist:

Spätestens 4 Wochen vor jeder Zinszahlung senden Sie das ausgefüllte und unterschriebene Formular im Original postalisch an WeltSparen:

WeltSparen, Postfach 13 02 07, 13601 Berlin, Deutschland

 

Falls Sie Ihr Festgeld vor dem 25.01.2016 bei der J&T Banka eröffnet haben, gilt für Sie die slowakische steuerliche Behandlung.

 

Musterbeispiel:

Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei lediglich um ein Beispiel handelt. Die notwendigen Steuerunterlagen erhalten Sie wie beschrieben fristgerecht und personalisiert in Ihrer elektronischen Postbox im WeltSparen-Onlinebanking.

Musterbeispiel Ansässigkeitsbescheinigung

Quellensteuern in der EU im Gesamtüberblick (Einlagengeschäft)

Deutschland hat mit den Mitgliedstaaten der EU bilaterale Verträge (Doppelbesteuerungsabkommen) geschlossen, um eine mehrfache steuerliche Belastung von Zinserträgen für Einlagen zu vermeiden bzw. die Belastung zu reduzieren. Nachfolgend finden Sie eine Gesamtübersicht in Anlehnung an die Tabelle „Anrechenbare ausländische Quellensteuer“ des Bundeszentralamtes für Steuern. Bitte beachten Sie, dass wir keine Haftung für die Korrektheit der Angaben übernehmen. Für Details wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater bzw. Ihr Finanzamt. Für die Reduzierung der Quellensteuer siehe Verfahrenshinweise im Abschnitt „Einzureichende Unterlagen bei Partnerbanken“.
EU-Land Quellensteuer Reduzierte Quellensteuer Anrechenbar im Rahmen der Steuererklärung in Deutschland
Belgien 30 % 0 % 0 %
Bulgarien 10 %   5 %   5 %
Dänemark 0 % 0 % 0 %
Estland 0 % 0 % 0 %
Finnland 0 % 0 % 0 %
Frankreich 0 %   0 %   0 %  
Griechenland 15 % 10 % 10 %  
Großbritannien 0 %   0 %   0 %
Irland 41 %   0 %   0 %  
Italien 0 %   0 %   0 %  
Kroatien 12 %   0 %   0 %
Lettland 20 % 10 % 10 %
Litauen 15 % 10 % 10 %
Luxemburg 0 %   0 %   0 %
Malta 0 % 0 % 0 %
Niederlande 0 % 0 % 0 %
Österreich 35 %; ab 2017: 25%   0 %   0 %  
Polen 19 %   5 %   5 %  
Portugal 28 %   15 %   15 %
Rumänien 16 % 3 % 3 %
Schweden 0 %   0 %   0 %  
Slowakei 19 %   0 %   0 %
Slowenien 5 % 5 % 5 %
Spanien 0 %   0 %   0 %  
Tschechien 15 %   0 %   0 %
Ungarn 0 % 0 % 0 %
Zypern 0 % 0 % 0 %
Die fett gedruckten Angaben beziehen sich auf das derzeitige Angebot von WeltSparen, die anderen Angaben dienen der reinen Information.

Informationen zur steuerlichen Behandlung der WeltInvest Portfolios (Anlagengeschäft)

 

Unterlagen für WeltInvest Kunden

Die Depotbank, DAB BNP Paribas, versendet Ende März des laufenden Jahres die Jahressteuerbescheinigung für das abgelaufene Steuerjahr. In der Jahressteuerbescheinigung werden die Kapitalerträge und die darauf abgeführten Steuern (inkl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) kumuliert für ein Kalenderjahr ausgewiesen.

Die Jahressteuerbescheinigung wird Ihnen sowohl in Ihre persönliche Postbox im WeltSparen-Onlinebanking eingestellt als auch per Post zugestellt.

Besteuerung der ETFs und Indexfonds

In der Regel muss in Deutschland für Kapitalerträge die sogenannte Abgeltungsteuer entrichtet werden. Diese Steuer, welche auch ETFs und Indexfonds betrifft, wird von der Depotbank, DAB BNP Paribas, für Sie direkt einbehalten und abgeführt. Wer die Möglichkeit nutzt, Einkünfte aus Kapitalvermögen von der Abgeltungsteuer freizustellen, erfährt für den freigestellten Betrag in Höhe des Sparerpauschbetrags bis zu 801 Euro für Ledige und 1.602 Euro für gemeinsam veranlagte, keinen Steuerabzug. Für Beträge, die über den Freistellungsbetrag hinaus gehen, erfolgt ein Steuerabzug direkt über die DAB BNP Paribas.

Für Detailinformationen zur Besteuerung in Ihrem konkreten Einzelfall wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Bitte beachten Sie, dass Ihnen unser Kundenservice keine steuerliche Beratung anbieten kann. Wir bitten um Ihr Verständnis.

Grundfreibeträge

In Deutschland gelten Grundfreibeträge für Einkünfte aus Kapitalvermögen (Sparerpauschbetrag), derzeit 801 Euro p.a. für Ledige und 1.602 Euro p.a. für Verheiratete. Einen Freistellungsauftrag oder eine Nichtveranlagungsbescheinigung können entsprechend genutzt werden. Der Freistellungsauftrag wird Ihnen nach erfolgreicher Anlage in ein WeltInvest Portfolio automatisch mit Ihren Daten vorbefüllt in der elektronischen Postbox im WeltSparen Onlinebanking zur Verfügung gestellt.