Die private Rentenversicherung von der Steuer absetzen

Jedes Jahr kommt sie wieder: die Abgabe der Steuererklärung. Wer im Jahr zuvor eine private Rentenversicherung abgeschlossen hat, fragt sich vielleicht, ob und wie man die Beiträge in der Steuererklärung angeben und so von der Steuer absetzen kann. Doch was genau unterscheidet eine private von der gesetzlichen Altersvorsorge und muss man Steuern bei der Auszahlung der privaten Rentenversicherung zahlen? Das alles erfahren Sie hier.

Beiträge zur Rürup– oder Riester–Rente sowie zur gesetzlichen Rentenversicherung zählen zu den sogenannten Altersvorsorgeaufwendungen. Das heißt, es sind Ausgaben, mit denen Sparerinnen und Sparer für ihre Zukunft vorsorgen. Diese Aufwendungen können von der Steuer abgesetzt werden.

Neben der Rürup– und der Riester–Rente gibt es auch noch andere Möglichkeiten der privaten Altersvorsorge. Diese sind jedoch nicht staatlich gefördert und durch anhaltend niedrige Zinsen wenig ertragreich. Wie kann man nun all diese Formen der privaten Rentenversicherung steuerlich absetzen?

Bei anderen privaten Rentenversicherungen, die ohne staatliche Förderung bestehen und beispielsweise bei vielen Versicherern abgeschlossen werden können, sind die Beträge in der Ansparphase nicht steuerlich absetzbar.

Bei der gesetzlichen Rente verhält es sich übrigens so, dass die Beiträge zur Rentenversicherung als Sozialabgaben vom Brutto-Einkommen abgezogen werden. So verringert sich das zu versteuernde Einkommen.

Wer die private Rentenversicherung in der Steuererklärung angibt, muss je nach Vorsorgemodell unterschiedlich vorgehen. Bei der Riester–Rente trägt man die entsprechenden Beiträge in die Anlage AV ein. Um weitere Berechnungsdetails kümmert sich das Finanzamt. Dieses prüft automatisch, ob Sparerinnen und Sparer einen größeren Vorteil aus den Zulagen oder dem Abzug für Sonderausgaben haben.

Bei der Rürup–Rente werden die Beiträge in die Anlage Vorsorgeaufwendung eingetragen, zusammen mit den Zahlungen in die gesetzliche Rentenversicherung. Die Zahlungen der Rürup–Rente werden in der Zeile „Beiträge zu zertifizierten Basisrentenverträgen“ vermerkt.

Neben der klassischen Rentenversicherung besteht auch die Möglichkeit, eine fondsgebundene Rentenversicherung abzuschließen. Mit Fondssparplänen, wie beispielsweise ETFs, können die Erfolgs- und Renditechancen erhöht werden. Breit gestreute Investments senken dabei das Anlagerisiko. Mit ETF Rürup können verschiedene Elemente des Vermögensaufbaus kombiniert werden: die Steuervorteile der Rürup–Rente sowie kosteneffiziente ETFs. Rürup-ETFs kosten im Jahr weniger als 1 % der Anlagesumme, beim ETF Rürup liegen die Effektiv­kosten unter 0,7 % p. a. Sowohl Rürup als auch ETFs sind auf den langfristigen Vermögensaufbau ausgerichtet. Aus diesem Grund sollte man sich schon frühzeitig zu überlegen, ob die Kombination der Rürup–Rente mit ETFs für die persönliche Altersvorsorge sinnvoll ist.

In der Einzahlungsphase bieten Rürup– und Riester–Rente Steuervorteile. Die Beträge können in der Steuererklärung bis zu einer gewissen Höhe geltend gemacht werden. Die gesetzliche Rentenversicherung mindert zudem das zu versteuernde Einkommen.

Während der Auszahlung – sowohl der privaten als auch der gesetzlichen Rentenversicherung – wird in der Regel die Rente beziehungsweise eine mögliche Einmalzahlung mit dem persönlichen Steuersatz besteuert. Diese Renteneinkünfte unterliegen also zusammen mit dem Ertragsanteil der Einkommensteuer.

Renditechancen bei niedrigen Kosten bieten Vorsorgemodelle wie eine fondsgebundene Rentenversicherung wie ETF Rürup. Ein weiterer Vorteil von Raisin: Die Anmeldung erfolgt unkompliziert und schnell online.